PARTNERZY PORTALU partner portalu partner portalu

Ulga dla klasy średniej z haczykiem. Lepiej rozliczać się miesięcznie czy rocznie?

W ramach Polskiego Ładu wprowadzono tzw. ulgę dla klasy średniej, która ma zrekompensować skutki reformy związanej ze zmianami w rozliczeniu składki zdrowotnej. Kto może z niej skorzystać? Czy lepiej rozliczać się miesięcznie, czy też rocznie?

Ulga dla klasy średniej z haczykiem. Lepiej rozliczać się miesięcznie czy rocznie?
Pracownicy powinni rozważyć wniosek o niestosowanie ulgi dla klasy średniej w trakcie roku (fot. Pixabay)
REKLAMA
  • Ulga dla klasy średniej ma zastosowanie dla osób, które zarabiają między 5 701 a 11 141 zł brutto miesięcznie z umowy o pracę lub z prowadzonej działalności gospodarczej (w przypadku rozliczenia na zasadach ogólnych).
  • Automatycznie ulga jest potrącana zaliczkowo przez pracodawcę miesięcznie, można jednak zawnioskować o to, aby jej nie stosować. 
  • Wniosek jest zasadny w przypadku, gdy w ciągu roku pracownik może wypaść z "widełek" np. przez długotrwałą chorobę lub przeciwnie - otrzymując wysoki bonus lub nagrodę. 

Podatnicy będą mogli rozliczać ulgę dla klasy średniej rocznie lub miesięcznie. Uprawnione do jej stosowania są osoby, które są zatrudnione na umowie o pracę lub przedsiębiorcy prowadzący działalność gospodarczą i rozliczający się na zasadach ogólnych (według skali podatkowej).

Z ulgi dla klasy średniej mogą skorzystać osoby, które uzyskują roczne przychody brutto w przedziale od 68 411,99 zł do 133 692,01 zł. To oznacza, że w praktyce jeśli pracownik osiągnie przychód z umowy o pracę od 5701 zł brutto do 11 141 zł brutto, będzie uprawniony do jej stosowania.

Interesują Cię biura, biurowce, powierzchnie coworkingowe i biura serwisowane? Zobacz oferty na PropertyStock.pl

Wzór na obliczenie ulgi dla klasy średniej

Aby wyliczyć kwotę ulgi przy wyliczeniu zaliczki na podatek, należy posłużyć się jednym z następujących wzorów, gdzie A oznacza uzyskane w ciągu miesiąca przychody ze stosunku służbowego, stosunku pracy, pracy nakładczej i spółdzielczego stosunku pracy.

(A x 6,68% – 380,50 zł) ÷ 0,17 dla A wynoszącego co najmniej 5701 zł i nieprzekraczającego kwoty 8549 zł,

(A x (– 7,35%) + 819,08 zł) ÷ 0,17 dla A wyższego od 8549 zł i nieprzekraczającego kwoty 11 141 zł

Ulga dla klasy średniej – miesięcznie czy rocznie

Od stycznia uprawnionym pracownikom lub przedsiębiorcom zostanie automatycznie naliczona ulga dla klasy średniej. Można jednak złożyć wniosek o jej niestosowanie w trakcie roku na etapie zaliczek.

Problem polega na tym, że w trakcie roku przychody mogą być np. powiększone przez dodatkowy bonus i tym samym przekroczą wskazany przez regulatora limit albo podatnik straci pracę lub będzie na długim zwolnieniu lekarskim i znajdzie się poniżej progu zezwalającego na przyznanie ulgi.

Materiał chroniony prawem autorskim - zasady przedruków określa regulamin.
PODOBAŁO SIĘ? PODZIEL SIĘ NA FACEBOOKU

KOMENTARZE (15)

Do artykułu: Ulga dla klasy średniej z haczykiem. Lepiej rozliczać się miesięcznie czy rocznie?

Dodając komentarz, oświadczasz, że akceptujesz regulamin forum
  • Stefan 2022-01-13 12:31:46

    K**wa! Skad mam wiedziec czy zachoruje, czy nie? Moze to bedzie miesiac, a moze 2 tyg a moze pol roku! NIE WIEM!

  • tola 2022-01-08 20:01:45

    W istocie mamy zatem do czynienia z zakładem pomiędzy pracownikiem a Ministerstwem Finansów o to, czy a: pracownik będzie pracował + b: czy będzie zdrowy, c: czy nie dostanie awansu. Żadnej z tych sytuacji nie można określić na początku roku, ergo odłożenie w czasie skorzystania z ulgi o rok, do nastepnego stycznia, oznacza, że przy obecnej inflacji otrzymamy zwrot nie za 12 miesięcy, a za 11, bo pierwszy miesiąc z ulgi całkowicie zje inflacja. Gdzie można zabezpieczyć spadek wartości ulgi? Nigdzie. Ocena? Bagno. Jak nazwać ludzi, którzy każą części społeczeństwa hazardować się w taki sposób? Koszmar

  • Ojciec 2022-01-07 07:28:14

    Zarabiam sam, jestem specjalista od 20 lat, w zeszlym roku zmieniłem firmę aby w końcu zarabiac więcej (nowa docenia doświadczenie), zona z powodu choroby od kilku lat nie pracuje, mamy 4 dzieci, dwoje na studiach, dwoje w szkole średniej. Pomimo tego że na dwójkę otrzymuje 500 plus, system jest źle zorganizowany (za dużo widać na około, że dzieci często z tego nie mają pożytku). Ale do brzegu, czemu znów mam pod górę, czemu dostaję po głowie, że staram się ciągle rozwijać, uczyć, sumiennie utrzymać swoją rodzinę stracę podwójne, jeśli przekroczę choćby o złotówkę, we dwoje się już nie rozliczę. Żonę leczę prywatnie, bo NFZ (i kolejki już dawno by ją wykończyły), dzieciom studujacym muszę pomoc w kosztach (chociaż same starają mimo nauki cos dorobić), samemu też często muszę lekarzy opłacić (nie jestem okazem zdrowia niestety). Szkoda gadać, jaka to wielka pomoc z każdej strony plynie do dużych rodzin (a do których tak mocno rząd zacheca. Ja mam dużą prośbę, nie rzucajcie mi kłód pod nogi na kazdym kroku, doceniajcie ludzi którzy się starają, a pomoc nie będzie konieczna.

    • mefisto 2022-01-07 10:27:25

      masz ulgę 4+ rozeznaj temat i nie płacz wiecej

      • Johny 2022-01-07 10:37:22

        jak stracisz konczyne to tez pomysl ze zamiast narzekac ze straciles jedna to ciesz sie ze masz jeszcze 3 i sie rozeznaj

      • Xxx 2022-01-07 19:56:36

        Jak dzieci studiuja i dorabiają to ulga się nie należy proszę się doinformować

  • Kuster 2022-01-06 22:13:44

    Rząd nigdy nikomu nic nie da , tylko zabierze . Ludzie obudźcie się. Ja im nie wierzę za grosz że cokolwiek oddadzą przy rozliczeniu za rok. Jeżeli nawet to inflacja zje 90%. Tyle w temacie

  • Rafik 2022-01-05 22:59:05

    Rozliczenia miały być proste a tu Sieczka co wy z nami robicie pisowcy? Kto daje i odbiera się w piekle poniewiers

    • Mentos 2022-01-09 22:45:10

      Bolszewicy w piekło nie wierzą!

Nie przegap żadnej nowości!

Subskrybuj newsletter PulsHR.pl Zamawiając newsletter akceptujsz Politykę prywatności portalu


REKLAMA

Drogi Użytkowniku!

W związku z odwiedzaniem naszych serwisów internetowych możemy przetwarzać Twój adres IP, pliki cookies i podobne dane nt. aktywności lub urządzeń użytkownika. Jeżeli dane te pozwalają zidentyfikować Twoją tożsamość, wówczas będą traktowane dodatkowo jako dane osobowe zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady 2016/679 (RODO).

Administratora tych danych, cele i podstawy przetwarzania oraz inne informacje wymagane przez RODO znajdziesz w Polityce Prywatności pod tym linkiem.

Jeżeli korzystasz także z innych usług dostępnych za pośrednictwem naszych serwisów, przetwarzamy też Twoje dane osobowe podane przy zakładaniu konta, rejestracji na eventy, zamawianiu prenumeraty, newslettera, alertów oraz usług online (w tym Strefy Premium, raportów, rankingów lub licencji na przedruki).

Administratorów tych danych osobowych, cele i podstawy przetwarzania oraz inne informacje wymagane przez RODO znajdziesz również w Polityce Prywatności pod tym linkiem. Dane zbierane na potrzeby różnych usług mogą być przetwarzane w różnych celach, na różnych podstawach oraz przez różnych administratorów danych.

Pamiętaj, że w związku z przetwarzaniem danych osobowych przysługuje Ci szereg gwarancji i praw, a przede wszystkim prawo do odwołania zgody oraz prawo sprzeciwu wobec przetwarzania Twoich danych. Prawa te będą przez nas bezwzględnie przestrzegane. Jeżeli więc nie zgadzasz się z naszą oceną niezbędności przetwarzania Twoich danych lub masz inne zastrzeżenia w tym zakresie, koniecznie zgłoś sprzeciw lub prześlij nam swoje zastrzeżenia pod adres odo@ptwp.pl. Wycofanie zgody nie wpływa na zgodność z prawem przetwarzania dokonanego przed jej wycofaniem.

W dowolnym czasie możesz określić warunki przechowywania i dostępu do plików cookies w ustawieniach przeglądarki internetowej.

Jeśli zgadzasz się na wykorzystanie technologii plików cookies wystarczy kliknąć poniższy przycisk „Przejdź do serwisu”.

Zarząd PTWP-ONLINE Sp. z o.o.